Юридическая проверка контрагента
Как проверить контрагента и зачем это нужно?
Закон не устанавливает порядок проведения проверки контрагентов и не содержит инструкций на этот счет. Тогда для чего собственно нужна эта проверка?
Юридическая проверка контрагентов защищает ваш бизнес от возможных потерь, связанных с сотрудничеством с ненадежными партнерами, а также дает возможность избежать доначисления налогов из-за сделок с недобросовестными предпринимателями.
Проверка контрагента поможет вычислить фирмы-однодневки и избежать проблем с налоговой, избежать сотрудничества с недобросовестными организациями (мошенники, банкроты и т.д.);
Разберемся подробнее.
Фирмы-однодневки
это такие компании, которые создают для осуществления противоправной деятельности, таких как прямой обман предпринимателей. В этих случаях целью компании является заключение контрактов, получение предоплаты без целей исполнения своих обязательств.
Также фирмы-однодневки создают в целях обналичивания денежных средств и уклонения от уплаты налогов.
Избежать проблем, связанных с необходимостью проведения судебных разбирательств, направленных на возврат денежных средств по договору или с доначислением налогов гораздо легче, чем их устранить.
Юридическая проверка контрагента конечно не может дать 100% гарантию того, что партнер в итоге окажется недобросовестным, однако она сведет эти риски к минимуму.
Если в ходе проверки выяснится, что на подрядчика уже несколько заказчиков подали в суд за неисполнение обязательств, то это повод серьезно задуматься, стоит ли с ним сотрудничать. По результатам проверки вы сможете принять взвешенное решение — нужно ли работать с этой компанией.
Проверка поможет избежать сделки с банкротом.
Компания-банкрот скорее всего не сможет исполнить взятые на себя обязательства. Процедура взыскания долгов с банкрота сложная и очень длительная. Судебные процессы по банкротству юридических лиц зачастую длятся не один год, а требования кредиторов удовлетворяют в порядке очередности, установленной законодательством. Однако далеко не всегда у должника бывает достаточно средств для удовлетворения всех требований. Кроме того, в ходе проведения процедуры банкротства сделки такой организации могут быть признаны недействительными, в результате чего вас могут обязать вернуть полученные по договору денежные средства. Тут конечно стоит отметить, что это необязательно случится, но такая вероятность существует и процесс доказывания добросовестности ваших действий в арбитражном суде обойдется вам в крупную денежную сумму, существенных затрат времени, а также потраченных нервов.
Юридическая проверка контрагента позволит избежать лишних проблем с налоговой.
Практика показывает, что у налоговой есть четкое убеждение в том, что компания, работает с недобросовестным партнером, исключительно в целях уклонения от уплаты налогов, в связи с чем повышается риск проведения проверки в отношении вашей организации. В ходе проверки налоговая проверит не только сделки с сомнительным контрагентом, но и все остальное, а результатом скорее всего станет доначисление налога.
Доказать, что вы не были осведомлены о противоправных действиях своего контрагента, очень сложно.
Согласно законодательству, занятие бизнесом связано с коммерческими рисками, в связи с чем предпринимателю по умолчанию следует быть внимательным к своим контрагентам. Можно назвать это — должной осмотрительностью.
Хотя закон и не обязывает предпринимателя проводить проверку контрагента, налоговая может провести доначисление налога из-за сотрудничества с недобросовестным партнером, если вы не проявите должной осмотрительности перед заключением сделки.
Как проверить контрагента?
Способов проверить контрагента очень много. Существует множество автоматических сервисов, которые собирают, систематизируют и анализируют данные из открытых источников.
Пошаговый план самостоятельной проверки контрагентов
В первую очередь следует получить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
На сайте налоговой можно буквально за одну минуту получить выписку из реестра в отношении любого юридического лица. Из нее вы сможете узнать, много полезной информации. Фактический и юридический адреса организации, сведения о руководителе и учредителях, а также много других важных сведений.
Проверить контрагента и скачать выписку можно на сайте налоговой. Для этого потребуется только ИНН организации
Проверить коды ОКВЭД
Желательно проверить, соответствуют ли коды ОКВЭД указанные в выписке с фактической деятельностью компании.
Проверить адрес организации
Проверить достоверность юридического адреса компании. Сведения о недостоверности адреса должны быть указаны в выписке. Если пометка о недостоверности адреса в сведениях, полученных из налоговой отсутствует, то все в порядке.
Проверить адрес на наличие в реестре массовых адресов.
Зачастую компании, особенно небольшие в целях экономии расходов на офисе покупают адрес для регистрации. По таким адресам регистрируется множество компаний, но фактически там не располагаются. Данные сведения также можно получить на портале налоговой.
Если для осуществления предпринимательской деятельности, осуществляемой потенциальный партнер требуются производственные, офисные, торговые или складские помещения, желательно проверить их наличие.
Это не говорит о том, что нужно проверять все адреса, по которым имеются помещения компании, здесь нужно ограничиться здравым смыслом. Однако, компания, скрывающая сведения о местоположении своего офиса, склада, производственных и торговых площадок, скорее всего не имеет намерений исполнять свои обязательства. Конечно есть масса исключений из этого правила. Простейший пример это компании, специализирующиеся на агентских услугах, когда для исполнения своих договорных обязательств они используют услуги третьих лиц.
Проверить директора компании
Сведения о недостоверности информации о директоре влекут за собой серьезные риски, вплоть до исключения организации из ЕГРЮЛ. В этом случае также должна быть отметка в выписке из реестра. Это значит, что человек, указанный директором организации, им не является, а возможно, никогда и не являлся. Кроме того, человек может управлять несколькими компаниями, и если директор руководит несколькими организациями, которые занимаются абсолютно несвязанными между собой видами деятельности или расположены в разных регионах нашей необъятной страны, это может свидетельствовать о том, что он номинальный всего лишь номинальный директор. Это приводит к повышенному интересу со стороны налоговой, а кроме того этой организацией могут заинтересоваться правоохранительные органы. Это достаточно серьезный повод задуматься о сотрудничестве, так как скорее всего это в будущем приведет к серьезным проблемам.
Также нужно провести проверку на дисквалификацию директора. В некоторых случаях людям запрещено быть директорами в силу закона и тогда их вносят в реестр дисквалифицированных лиц.
Проверить партнера на предмет банкротства
Сведения о банкротстве юридических и физических лиц размещаются в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. В данном случае проверка также не составляет никаких проблем и провести ее можно буквально за пару минут, а сэкономить позволит очень много времени и средств.
Проверить наличия судебных дел с участием партнера
Эту информацию можно получить в картотеке арбитражных дел. Нужно проверить не только на количество судебных дел с участием потенциального партнера, но и на размер предъявленных требований. Вполне возможно, что в отношении потенциального партнера подано множество исков, но их размер является несущественным и никак не повлияет на возможность исполнения им своих обязательств. Кроме того, следует обратить внимание на процессуальный статус вашего потенциального контрагента.
Проверить наличие непогашенных исполнительных производств
Информацию обо всех исполнительных производствах можно проверить на сайте Федеральной службы судебных приставов. Думаю, не стоит отмечать, что компания, за которой числится множество задолженностей является ненадежным партнером.
Кроме того, вы можете обратиться за помощью к юристу, который проведет комплексную проверку контрагента, даст рекомендации о возможности сотрудничества с новым партнером и предупредит о возможных рисках.
